التقاعد في الخارج – ضرائب التقاعد والتأمين الطبي واعتبارات أخرى

ن

في الشهر التالي، انتقل مات بالمر (60 عامًا) وليزا بار (63 عامًا)، وهما زوجان متقاعدان من كوينسي بولاية ماساتشوستس، وبيني، كلبة السباق المتقاعدة البالغة من العمر ست سنوات، إلى نصف منزل مكون من عائلتين يستأجرانه بعقد شراء في لوكا بإيطاليا، وهي بلدة توسكانية نابضة بالحياة على البحر الليغوري. بصفته مهندسًا ميكانيكيًا ومسافرًا تجاريًا إلى إيطاليا لمدة 35 عامًا، يتحدث بالمر بالفعل الإيطالية بطلاقة، والتي يخطط بار لتعلمها. لقد وقعا في حب إيطاليا منذ ربع قرن من الزمان وزاراها معًا 26 مرة منذ ذلك الحين، مما منحهما فرصة لرؤية البلاد بأكملها مع التركيز على المكان الذي سيستقران فيه. اختاروا لوكا (مسقط رأس ملحن الأوبرا جياكومو بوتشيني) لمناخها المعتدل ومشهدها الثقافي وقربها من مكة الفن فلورنسا، على بعد 75 دقيقة بالقطار. يقول بالمر: “نحن نحقق حلمنا”.

لا، لا يجب أن يكون التقاعد في الخارج تتويجًا لعقود من الأحلام والتخطيط. لكنه يتطلب بحثًا مكثفًا وتخطيطًا، ونعم، بعض المستندات المملة، ولكن الضرورية.

ابدأ بالاطلاع على قائمة فوربس لأفضل الأماكن للتقاعد في الخارج. في عام 2024 – والتي تضم 96 مكانًا موصى به في 24 دولة، على أربع قارات وعدة جزر. يتضمن وصف كل دولة نوع المعلومات العملية التي أخذناها في الاعتبار عند اختيارنا، بما في ذلك تكلفة المعيشة، وتكاليف الرعاية الصحية وجودتها، والضرائب، والمخاطر الطبيعية وتغير المناخ، وصعوبة الحصول على إذن للعيش هناك، وروابط السفر إلى الولايات المتحدة، وما إذا كان بإمكانك العيش دون إتقان اللغة الأم.

تتمتع جميع خياراتنا تقريبًا بتكلفة معيشية أقل من المتوسط ​​في الولايات المتحدة – بعضها، مثل كولومبيا وإندونيسيا وماليزيا والمكسيك، أقل بكثير. يمكنك حتى العيش بتكلفة معقولة في معظم أنحاء أوروبا، إذا ابتعدت عن المدن الباهظة الثمن مثل باريس. قم بأداء واجباتك المنزلية، وقد ينتهي بك الأمر إلى العيش بتكلفة أقل من الولايات المتحدة والاستمتاع بالمناظر الطبيعية الخلابة أو الثقافة والطعام، بالإضافة إلى ذلك.

هناك ميزة واحدة لأغلب الدول المدرجة في قائمتنا: الرعاية الطبية الجيدة والتأمين الصحي متاحان بتكلفة أقل بكثير من مستويات الأسعار في الولايات المتحدة بحيث يمكن للتأمين الخاص أو حتى المدفوعات من الجيب أن تحل محل الرعاية الطبية دون إفلاسك. تسمح العديد من الدول، بما في ذلك أوروغواي وإيطاليا وإسبانيا، للمغتربين بالانضمام إلى أنظمة الرعاية الصحية الوطنية في مرحلة ما في ظل ظروف معينة. لا يمكن استخدام الرعاية الطبية في الدول الأجنبية. ولكن من الممكن للمتقاعدين القريبين بما يكفي أن يقودوا سياراتهم أو يطيروا بسهولة من بعض الدول المدرجة في قائمتنا، بما في ذلك أروبا وبليز وكندا وكوستاريكا والمكسيك وبنما.

هناك شيء واحد ربما لن توفره عند التقاعد في الخارج وهو الضرائب. على عكس معظم البلدان الأخرى، تفرض الولايات المتحدة ضرائب على مواطنيها على دخلهم بغض النظر عن مكان إقامتهم، لذا لا يوجد استراحة هنا. بالطبع، لدى بلد الإقامة الأجنبية ضرائبها الخاصة، غالبًا بمعدلات أعلى. يسمح قانون الضرائب الأمريكي للمقدمين الأمريكيين بالحصول على ائتمان ضريبي أجنبي مقابل الضرائب الأمريكية لبعض المدفوعات الضريبية المقدمة إلى بلدان أخرى، ولكن هذا محدود إلى حد ما. ومع ذلك، لدى الولايات المتحدة معاهدات ضريبية مع معظم البلدان المدرجة في القائمة وتوفر هذه المعاهدات بعض الحماية ضد الضريبة المزدوجة – أي فرض ضرائب على نفس الدخل من قبل كل من الولايات المتحدة وبلد الإقامة. يوفر موقع مصلحة الضرائب الداخلية، irs.gov، إرشادات بالإضافة إلى قائمة بالمعاهدات الضريبية السارية. في حالة غير محتملة السماح للمتقاعد الأمريكي بالعمل في الخارج وكسب دخل، فإن استثناء الدخل المكتسب في الخارج في الولايات المتحدة في ظل ظروف معينة يحمي ما يصل إلى 126500 دولار من الضرائب الأمريكية.

لا تفرض حفنة من الدول المدرجة في قائمتنا، بما في ذلك كوستاريكا وماليزيا وبنما وأوروجواي، ضرائب على أي دخل أجنبي للمتقاعدين المغتربين، في حين لا تفرض دول أخرى، بما في ذلك كولومبيا وفرنسا وتايلاند، ضرائب على معاشات التقاعد ومدفوعات الضمان الاجتماعي. ولا تفرض إسبانيا وإيطاليا ضرائب على معاشات التقاعد الأجنبية إذا تم الحصول عليها في الخدمة الحكومية. اقتراحنا الثابت: استشر خبراء الضرائب الأكفاء، وتوقع دفع المزيد مقابل المساعدة في إعداد الضرائب وكذلك المشورة بشأن قضايا مثل تقديم تقارير الحسابات المصرفية الأجنبية (FBARs) إلى الخزانة. قد تواجه عقوبات صارمة لعدم تقديمها. حتى شيء بسيط مثل فتح حساب مصرفي لسداد أي أقساط رهن عقاري يمكن أن يكون له عواقب قانونية إذا لم يتم التعامل معه بشكل صحيح.

إن الاستقرار السياسي الشامل يشكل قضية أخرى مهمة، وقد يتغير من عام إلى آخر. وقد حققت الإكوادور ونيكاراجوا وبيرو بعض النجاحات السابقة. فوربس لقد كانت هناك العديد من الدول التي لم تعد مدرجة في القائمة بسبب الاضطرابات في بعض الأماكن الرئيسية. ومن ناحية أخرى، قمنا الآن بتضمين كولومبيا وكرواتيا، اللتين كانتا تعانيان من مشاكل كبيرة منذ وقت ليس ببعيد. وكما هو الحال في الولايات المتحدة، فإن العديد من الدول المدرجة في القائمة لديها أماكن أكثر أمانًا وأماكن أخرى يجب تجنبها. في المكسيك، على سبيل المثال، بعض المدن الحدودية غير آمنة.

إن القضية الرئيسية بالطبع هي ما يتطلبه الأمر كمتقاعد أميركي للحصول على حق العيش في بلد أجنبي. تسمح معظم البلدان المدرجة في هذه القائمة للمتقاعدين الأجانب بالاستقرار على إثبات وجود موارد دخل كافية، مثل معاشات التقاعد، والضمان الاجتماعي، وحسابات التقاعد، أو صافي الثروة الإجمالي. وببساطة، لا تريد البلدان الأخرى أن يأتي الأميركيون ويأخذوا وظائف محلية، ولكنها أكثر ترحيباً بالمتقاعدين الذين يجلبون أموالاً من الولايات المتحدة لإنفاقها. يمكن أن يتراوح الدخل الكافي من مبلغ ضئيل – مثل 12600 دولار أمريكي في السنة لشخصين في قبرص – إلى 110000 دولار أمريكي في السنة لزوجين يرغبان في البقاء في جمهورية أيرلندا. في بعض البلدان، تشكل الروابط الأسرية، مثل وجود جد أو جدة مولودين هناك، مساعدة كبيرة. يمكن أن ينجح هذا في أيرلندا.

لقد وضعنا كندا على القائمة على الرغم من حقيقة أنه من الصعب للغاية على المتقاعد الأمريكي الذي لا يعيش مع أقارب مقربين في كندا أن ينتقل إلى هناك. لكن جارتنا الشمالية تسمح للسائحين الأمريكيين بالبقاء لمدة ستة أشهر في السنة مع طرح القليل من الأسئلة، مما يزيد من احتمال تقسيم وقت التقاعد بين الولايات المتحدة وكندا. وعلى نحو مماثل، مددت كوستاريكا مؤخرًا تأشيرة السياحة إلى 180 يومًا. يخطط كيرك ميسيتش، 59 عامًا، وجولي هيل، 65 عامًا، وهما زوجان من منطقة سياتل يقتربان من التقاعد، لاستخدام هذا البند للانتقال (دون إقامة طويلة الأجل في كوستاريكا) إلى منزل اشترياه في مدينة بوتيرو على المحيط الهادئ. يقول ميسيتش: “الأمر أسهل كثيرًا”.

بالطبع، لكل دولة إجراءات مختلفة للغاية يجب اتباعها. غالبًا ما يتعين ترجمة المستندات إلى اللغة الرسمية للدولة. تحدد بعض الدول أنه يجب تقديم الطلب أولاً إلى السفارة الأمريكية أو أقرب قنصلية للبلاد، بينما تتطلب دول أخرى تقديم المستندات فقط بعد وصول المتقاعد إلى البلاد بتأشيرة سياحية. غالبًا ما يحتوي موقع السفارة الأمريكية في الدولة على معلومات مفيدة توضح هذه التفاصيل. يحتفظ بعض المغتربين بمحامٍ أو متخصص للتعامل مع العملية. يُمنح الإذن الأولي بالبقاء بعد تأشيرة سياحية بشكل عام لفترة محدودة، على سبيل المثال، عام أو عامين، مع إمكانية التجديد، وفي النهاية شيء مشابه للإقامة الدائمة.

إن الطريقة الممتازة لتحديد ما قد يصبح منزلاً مستقبلياً هي استخدام تأشيرة سياحية للبقاء لأطول فترة ممكنة – تسمح معظم البلدان بثلاثة أشهر على الأقل. غالبًا ما يكون من الممكن استئجار شقة بعقد إيجار قصير الأجل. قد يؤدي هذا إلى استئجار أطول أمدًا، حيث ينتهي الأمر بمعظم الأمريكيين إلى استئجار منزل وليس شراء منزل. قد يستلزم شراء العقارات في بلد أجنبي جميع أنواع التعقيدات، وفي بعض الأماكن يكون من الصعب القيام بذلك. هناك قضايا أخرى أيضًا؛ على سبيل المثال، واجهت بليز مشاكل مع مبيعات الأراضي الاحتيالية للأميركيين.

يتعين على المغتربين المتقاعدين في بلد أجنبي عمومًا إظهار إثبات للتأمين الطبي، وهو أمر ذكي، حتى بدون إلزام. يمكن تحديد التغطية من مصادر مثل رابطة الأميركيين المقيمين في الخارج وميديبروكر. ونظرًا لانخفاض تكلفة الرعاية الصحية في الخارج، فإن الأسعار معقولة عمومًا، ولكن العثور على تغطية لبعض الحالات المرضية السابقة قد يستغرق وقتًا.

تحذير بالغ الأهمية: حتى إذا كنت تتقاعد في الخارج، فتأكد من التسجيل في برنامج Medicare Part A عند بلوغك 65 عامًا (ما لم تكن لا تزال تعمل ولديك تأمين من خلال وظيفتك). يغطي الجزء A الرعاية في المستشفيات في الولايات المتحدة وهو مجاني. ولكن ادفع أيضًا أقساط برنامج Medicare Part B، الذي يغطي الأطباء وخدمات العيادات الخارجية الأخرى. (تبدأ أقساط الجزء B لعام 2024 من 174.70 دولارًا، ولكنها قد تكون أعلى كثيرًا إذا كان دخلك أعلى من 103000 دولار للفرد أو 206000 دولار للزوجين.) لماذا تدفع مقابل شيء لا تستخدمه؟ قد تعود يومًا ما. إذا رفضت برنامج Medicare Part B الآن ثم عدت لاحقًا، فقد تتعرض لغرامة التأخير في التسجيل تعادل 10٪ عن كل عام كنت ستدفع فيه أقساطًا.

إن العناية الواجبة هي بالطبع مفتاح أي انتقال ناجح. لقد جعلت الإنترنت ووسائل التواصل الاجتماعي هذا الأمر أسهل كثيرًا، ولكن في النهاية، فإن زيارة الاستطلاع قبل الانتقال أمر حكيم. بدأت كولين كينيدي، معلمة التعليم الخاص في المدرسة الثانوية، في البحث عن أماكن التقاعد قبل سبع سنوات. كانت تعلم أنها تريد مكانًا مناسبًا للحياة في الهواء الطلق، ولكن أرخص من منطقة لوس أنجلوس، حيث نشأت وقضت معظم حياتها المهنية. فكرت في مدن في نيفادا وأريزونا لكنها وجدتها شديدة الحرارة في معظم أيام السنة.

لذا، بدأت كينيدي البحث في الخارج. بحثت في المصادر المطبوعة والإلكترونية وفكرت في أميركا الجنوبية، لكنها رفضتها. وببطء، اتجهت إلى أوروبا، وركزت على إيطاليا والبرتغال، حيث يوجد في كل منهما أعداد كبيرة من المتقاعدين الأميركيين المقيمين، وهما مدرجتان على قائمتنا. وكجزء من بحثها، انضمت إلى العديد من مجموعات المغتربين على فيسبوك التي تركز على بلدان فردية. (إذا كانت المجموعة الخاصة بالموقع الذي تهتم به مغلقة، فاطلب الانضمام ثم أطلق الأسئلة حول التفاصيل الدقيقة: تكلفة المعيشة، والجريمة، والمسائل المصرفية، وسهولة إحضار الممتلكات الشخصية مثل السيارة، وما إلى ذلك. يميل المغتربون إلى أن يكونوا مجموعة مفيدة، باستثناء المتقاعد النادر الذي يريد تثبيط الوافدين الجدد لحماية شيء جيد. ليس لديك حساب على فيسبوك أو إنستغرام؟ انتقل إلى جوجل وابحث عن مدونات المتقاعدين).

في عام 2022، بعد أن وجدت كينيدي نفسها منجذبة في المقام الأول إلى إسبانيا، قامت برحلة لمدة شهرين إلى شبه الجزيرة الأيبيرية، والتي حسمت الصفقة. تقول إن إسبانيا “شعرت وكأنها كاليفورنيا. لقد كانت مناسبة جدًا”. كانت كوستا ديل سول جذابة بشكل خاص. الآن تبلغ من العمر 65 عامًا ومتقاعدة، انتقلت هذا الشهر من لوس أنجلوس إلى ميجاس كوستا، على طول كوستا ديل سول غرب ماربيا. وجدت ميجاس كوستا – وإيجارًا لشقة متاحة على بعد 10 دقائق فقط سيرًا على الأقدام من البحر الأبيض المتوسط ​​​​- من خلال اتصال مع أحد طلابها السابقين، الذي كان والده من إسبانيا. في النهاية، ترغب في شراء مكان هناك أو في أي مكان آخر في إسبانيا ولكنها تحصل على ما تصفه بـ “بداية ناعمة” بالتأجير. نهج حكيم آخر. مع انخفاض الإيجار والتكاليف الطبية وعدم الحاجة إلى سيارة، تعتقد كينيدي أن تكلفة معيشتها هي ثلث ما كانت عليه في لوس أنجلوس.