أحب مساعدة عملائي على زيادة تدفقات دخل التقاعد معفاة من الضرائب. يعد تحويل حساب IRA التقليدي إلى Roth IRA جزءًا رائعًا من استراتيجية تخطيط الضرائب الاستباقية لتقليل السحب الضريبي على دخل التقاعد الخاص بك. ومع ذلك ، فإن الكثير من الناس ينسون ضرائب الدولة عند تطوير استراتيجية تحويل Roth المثلى لتلبية احتياجاتهم المالية والضريبية.
يركز معظم الناس على معدلات الضرائب الفيدرالية عند اختيار مدى تحويل Roth الذي يقوم به كل عام. يمكن أن يتركك تجاهل الضرائب الحكومية دون ما يكفي من النقود في متناول اليد لدفع الضرائب المستحقة على تحويل ROTH. قد يتسبب ذلك في فرض ضرائب على دخل آخر بمعدلات أعلى من الضرورة.
الدول التي لن تفرض ضرائب على تحويلات Roth الخاصة بك
إذا كنت تعيش في حالة بدون ضرائب على الدخل ، فلن تدين الضرائب على مستوى الولاية على تحويل Roth الخاص بك. وتشمل هذه الولايات ألاسكا وفلوريدا ونيفادا وداكوتا ساوث وتينيسي وتكساس وواشنطن وويومنغ. إذا كنت تعيش في نيو هامبشاير ، فستكون توزيعات الجيش الجمهوري الايرلندي غير مصممة للضريبة ، مما يعني أنك لن تدين ضرائب الدولة الإضافية على تحويلات ROTH الخاصة بك.
يتم إعفاء السكان من ضرائب الدولة على التحويلات لأن هذه الولايات لا تفرض ضرائب الدخل. في نيو هامبشاير ، يتم فرض الضرائب على الفوائد والأرباح ، ولكن قواعد الدول الأخرى أكثر دقة بعض الشيء. على سبيل المثال ، في ولاية أيوا ، يمكن للأفراد الذين يبلغون من العمر 55 عامًا على الأقل استبعاد ما يصل إلى 6000 دولار (12000 دولار للملفات المتزوجة بشكل مشترك) من دخل التقاعد ، مع تأهل دخل Roth لهذا الاستبعاد. في اللغة الإنجليزية البسيطة ، يمكنك القيام بتحويل روث بقيمة 6000 دولار دون ضرائب الدولة الإضافية في ولاية أيوا.
تحويل روث عندما تنقل الدول في التقاعد
إذا كنت تخطط للانتقال إلى دولة أخرى بعد تقاعدك أو بين الآن وسحب السحب من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك ، فقد تلعب ضرائب الدولة دورًا في استراتيجية تحويل Roth الخاصة بك. على سبيل المثال ، إذا كنت تنتقل من حالة أعلى إلى ضريبة أقل ، فقد يكون من المفيد لك الانتظار لإجراء تحويلات Roth. العكس بالعكس ، إذا كنت تنتقل من حالة ضريبة أقل إلى حالة ضريبة أعلى ، فقد ترغب في التحميل الأمامي لمزيد من تحويلات Roth.
قد تتساءل عن حجم الاختلاف الذي يمكن أن يحدثه إذا انتقلت إلى حالة أخرى. لدى كاليفورنيا شريحة ضريبية أعلى من 13.3 ٪. إذا كنت في هذه الشريحة الضريبية العليا ، هل تتحدث عن دخل يبلغ حوالي مليون دولار أو أكثر؟ هناك مساحة كبيرة لاستراتيجيات تخطيط ضريبة التحويل في Roth النشطة لتوفير عشرات الآلاف ، إن لم يكن مئات الآلاف ، من الدولارات عبر تقاعدك.
متى تقوم بتحويل روث
من الناحية المثالية ، يمكنك إجراء تحويل ROTH خلال عام مشترك من الدخل المنخفض وانخفاض سوق الأوراق المالية. يعني الانخفاض في سوق الأوراق المالية أنه يمكنك الحصول على نسبة أكبر من مدخرات التقاعد الخاصة بك إلى Roth IRA مع الحد الأدنى من الضرائب. سنة ضريبية مع انخفاض الدخل يجلب فاتورة ضريبية أقل لإجراء التحويلات.
إذا كنت لا تزال تعمل وقادرة على المساهمة في Roth IRA ، من الناحية المثالية ، فسوف تقدم هذه المساهمة قبل إجراء تحويل Roth. على مدار عام 2025 ، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 7000 دولار (8000 دولار لأولئك الذين يبلغون من العمر 50 عامًا على الأقل) ، على افتراض أن دخلك ليس مرتفعًا جدًا. هناك طريقة أخرى للحصول على قطع أكبر بكثير من المال في حساب Roth وهي Roth Mega Backdoor Roth عبر خطة 401 (K).
على الرغم من أنني لا أملك كرة بلورية عاملة ، إلا أن ديون الحكومة تستمر في النمو ، وسوف يأتي مشروع القانون في مرحلة ما. عندما يحدث ذلك ، يجب أن ترتفع الضرائب ؛ لا يوجد ما يكفي من الدهون (بما في ذلك النفايات أو الاحتيال) في الميزانية الفيدرالية لتجنب زيادة الضرائب. من المحتمل أن تؤدي التخفيضات في Draconian إلى موظفي وميزانية مصلحة الضرائب إلى تفاقم هذه المشكلة. نتيجة لذلك ، قد ينتهي مصلحة الضرائب إلى جمع أقل من الضرائب المستحقة بموجب معدلات القانون والضرائب الحالية. في حال كنت تتساءل ، كان الفجوة الضريبية (الفرق بين الضرائب المستحقة والضرائب المدفوعة) ما يقدر بنحو 696 مليار دولار في عام 2025. كان هذا قبل أن يعلن دوج وإيلون موسك عن هدف ما يصل إلى 50 ٪ من موظفي مصلحة الضرائب.
الهدف من رمي احتمال حدوث ضرائب أعلى في المستقبل هو أنها تجعل تحويلات Roth اليوم أكثر قيمة.