في أواخر العام الماضي ، أقر الكونجرس – ووقع الرئيس بايدن على قانون – حزمة إنفاق هائلة بقيمة 1.7 تريليون دولار. تم تضمينه في الحزمة كان قانون Secure 2.0 ، الذي أحدث تغييرات كبيرة في التخطيط المالي وبرامج التقاعد. سترغب في الانتباه لأن هذه التغييرات – أكثر من عشرة تغييرات – يمكن أن يكون لها تأثير عميق على خطط التقاعد الخاصة بك. وجد مركز أبحاث التقاعد التابع لكلية بوسطن أن ما يقرب من نصف الأسر الأمريكية لا تدخر ما يكفي للحفاظ على مستويات معيشتهم بعد التقاعد. إذا كان هذا هو الوقت المناسب لك ، فهذا هو الوقت المناسب لتطوير لعبتك للتخطيط للتقاعد. فيما يلي بعض الأحكام الرئيسية لـ Secure 2.0 ، ويهدف معظمها إلى تسهيل توفير المال.
التغييرات في خطط مكان العمل – اعتبارًا من عام 2025 ، سيُطلب من أصحاب العمل الذين يقدمون خطط 401 (k) أو 403 (b) المنشأة حديثًا تسجيل الموظفين في الخطط تلقائيًا ، مع بعض الاستثناءات. العمال ، يشجع الأفراد على ادخار المدخرات طويلة الأجل ويجعل من السهل على المعاشات أن تكون خيار دخل للتقاعد. يمكن للشركات الصغيرة التي لا تقدم خطط تقاعد الحصول على ائتمان ضريبي لبدء واحدة. يمكن لأصحاب العمل تسجيل الموظفين الذين لا يحصلون على رواتب عالية في خطة ادخار بقيمة 2500 دولار “يوم ممطر” مرتبطة بخطة 401 (ك). يسمح قانون 2.0 الآمن أيضًا لأصحاب العمل بتقديم مساهمات مطابقة لخطة 401 (k) أو خطة 403 (b) أو SIMPLE IRA لمدفوعات قروض الطلاب المؤهلين.
التغييرات للأفراد – يسهل القانون الجديد على العمال الذين تخلفوا في مدخرات التقاعد اللحاق بهم من خلال تقديم مساهمات أكبر في وقت لاحق من الحياة. تخلفوا عن مدخراتهم التقاعدية لتعويضهم لاحقًا في الحياة. في عام 2023 ، سيتمكن الأشخاص الذين يبلغون من العمر 50 عامًا فأكثر من المساهمة بمبلغ إضافي قدره 7500 دولار سنويًا في هذه الحسابات ، وفي عام 2025 ، بموجب Secure 2.0 ، سيتم رفعه إلى 10000 دولار للمدخرين الذين تتراوح أعمارهم بين 60 و 63 عامًا.
التغييرات لكبار السن – يرتفع سن الحصول على الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من حسابات التقاعد من العمر الحالي 72 إلى 73 عامًا في عام 2023 ثم إلى 75 عامًا في عام 2033. هذا يعني أنه يمكنك التمسك بأموالك لفترة أطول قبل أن يُطلب منك إنفاقها ودفع الضرائب على غير – حسابات روث إيرا. قام الكونجرس أيضًا بتخفيض 50٪ عقوبة فقدان الموعد النهائي RMD. إنه الآن 25٪ من المبلغ الذي كان يجب سحبه وينخفض إلى 10٪ إذا تم تصحيحه في الوقت المناسب.
تخفيف عقوبات الانسحاب المبكر – يوسع القانون الجديد الإعفاءات من العقوبة (عادة 10٪) لسحب مبالغ مبكرة من حسابات التقاعد الخاصة بك. تم الآن التنازل عن العقوبات لبعض رجال الإطفاء من القطاع الخاص وضباط السلامة العامة. يمكن للمرضى الميؤوس من شفائهم إجراء عمليات سحب محدودة بدون عقوبة وسيسمح لأي شخص لديه حالة طوارئ شخصية أو عائلية بسحب ما يصل إلى 1000 دولار سنويًا بدون عقوبة ، بدءًا من عام 2024. هناك أيضًا بعض الإعفاءات لضحايا العنف المنزلي وللدفع يمكن لأقساط الرعاية طويلة الأجل والأشخاص الذين عانوا من خسائر في الكوارث المعلنة اتحاديًا إجراء عمليات سحب بدون عقوبة تعود إلى 26 يناير 2021.
مساعدة في العثور على حسابات التقاعد المفقودة – يدعو القانون الجديد إلى إنشاء قاعدة بيانات قابلة للبحث للمساعدة في العثور على حسابات التقاعد التي ربما فقدت تتبعها. (يمكن أن يحدث هذا ، على سبيل المثال ، عندما يغير الأشخاص وظائفهم وينسون حساب مدخرات التقاعد الذي لديهم مع صاحب العمل السابق.) يجب أن تكون قاعدة البيانات جاهزة للعمل في غضون عامين.
تغييرات على قواعد روث 401 (ك) – اعتبارًا من عام 2024 ، سيتم إلغاء متطلبات التوزيع قبل الوفاة. يُسمح الآن لأصحاب العمل بتقديم مساهمات روث المتطابقة في حساب العامل 401 (ك). يمكن للموظفين اختيار المشاركة في مباراة روث ، ودفع الضرائب مقدمًا ، ثم الحصول على المساهمات ، وربما الأرباح ، معفاة من الضرائب.
مساعدة مدخرات التقاعد لذوي الدخل المنخفض – ابتداءً من عام 2027 ، يستبدل قانون SECURE 2.0 “ائتمان المدخر غير القابل للاسترداد” لبعض مساهمات IRA وخطة التقاعد بمساهمة مطابقة فيدرالية يتم إيداعها في حساب IRA الخاص بك أو خطة التقاعد. ستكون المباراة 50٪ من مساهمات الجيش الجمهوري الإيرلندي أو خطة التقاعد التي تصل إلى 2000 دولار لكل شخص. سيتم تطبيق بعض حدود الدخل.
هناك تغييرات أخرى أيضًا ، بما في ذلك زيادة المبالغ المسموح بها لحسابات المعاش السنوية المؤهلة وطرق تحويل أموال المدخرات الكلية المتبقية إلى حساب Roth IRA الخاص بالمستفيد ومساعدة الأزواج العسكريين في الحصول على وصول موسع إلى خطط التقاعد. نعم ، الأمر معقد بالكامل ، ويُنصح بالتشاور مع مستشار مالي لضمان تحقيق أقصى استفادة من خطة التقاعد الخاصة بك.
Winnie Sun هو ممثل مسجل لدى FINRA / SIPC ، والأوراق المالية المقدمة من خلال LPL Financial. يتم تقديم المشورة الاستثمارية من خلال Sun Group Wealth Partners ، وهو مستشار استثماري مسجل وكيان منفصل عن LPL Financial.
