بقلم هيو جونز
لندن (رويترز) – اقترحت الهيئات التنظيمية المصرفية العالمية يوم الخميس اتخاذ إجراءات صارمة ضد أكبر البنوك في العالم التي تتلاعب بمتطلبات رأس المال من خلال جعل مراكز المشتقات المالية تبدو أصغر مؤقتا.
يتعين على حوالي 30 بنكًا نظاميًا عالميًا (G-SIBs)، بما في ذلك جيه بي مورجان، وإتش إس بي سي، وبي إن بي باريبا (OTC:) ومورجان ستانلي، أن يحتفظوا برأس مال أكبر من نظرائهم المحليين الأصغر، بناءً على مجموعة من العوامل التي تحدد مقدار رأس المال الإضافي الذي لديهم. يجب أن يحمل.
تم تقديم القواعد قبل عقد من الزمن بعد أن تم إنقاذ العديد من المقرضين من قبل دافعي الضرائب في الأزمة المالية العالمية.
إن الممارسة المعروفة باسم “تجميل النوافذ” من قبل البنوك هي المسؤولة بشكل مباشر عن انخفاض نهاية العام في المشتقات الافتراضية خارج البورصة بنحو 30 تريليون يورو (32.82 تريليون دولار)، أو حوالي 5٪ من النشاط العالمي في هذه السوق، حسبما ذكرت لجنة بازل. وقال بشأن الرقابة المصرفية.
وهو ما يفسر حوالي نصف التخفيض في نهاية العام في هذا القطاع.
وقالت لجنة بازل: “تهدف المراجعات المقترحة إلى تقييد قدرة البنوك على خفض درجات G-SIB من خلال تزيين النوافذ”، مضيفة أن البنوك المشاركة في عملية تقييم G-SIB سيُطلب منها تقديم تقارير على أساس متوسط القيم خلال سنة التقرير، بدلاً من قيم نهاية السنة.
الهدف هو وقف “سلوك المراجحة التنظيمية” الذي يسعى إلى تقليل البصمة النظامية المتصورة للبنك مؤقتًا حول التواريخ المرجعية المستخدمة لإعداد التقارير والإفصاح العام عن نتائج G-SIB.
المقترحات مطروحة للتشاور العام حتى 7 يونيو، وتقترح بازل تاريخًا للبدء في يناير 2027 لتنفيذ التغييرات المخطط لها.
“ترى اللجنة فوائد تطبيق المراجعات على نطاق واسع على جميع البنوك المشاركة في عملية تقييم G-SIB، ولكنها تسعى أيضًا للحصول على تعليقات حول الخيارات التي من شأنها تطبيق هذه التغييرات على مجموعة أضيق من البنوك لتقليل عبء التقارير، ” قالت اللجنة.
إن الهيئات التنظيمية المصرفية من المراكز المالية الرئيسية في العالم هي أعضاء في لجنة بازل وتلتزم بتطبيق القواعد المتفق عليها في كتيباتها الوطنية للمقرضين.
وقال بنك التسويات الدولية في بازل بسويسرا، حيث يوجد مقر اللجنة، في ورقة بحثية لعام 2021 إن ما يصل إلى 13 بنكًا في الاتحاد الأوروبي كان سيواجه إشرافًا أكثر كثافة ومتطلبات رأس مال أعلى في غياب تجميل النوافذ.
وفي ديسمبر الماضي، قال البنك المركزي الأوروبي إنه طبق متطلبات رأس مال إضافية على ستة بنوك بعد أن وجد تقلبات مفرطة حول أيام إعداد التقارير.
ونشرت اللجنة دراسة يوم الخميس حول كيفية تطور تطبيق قواعد G-SIB على مدى العقد الماضي، قائلة إنها أظهرت أن البنوك شهدت تقلص دورها في جميع الفئات ذات الأهمية النظامية.
(1 دولار = 0.9142 يورو)
