إذا كنت تعمل لنفسك ، فقد يكون من الصعب أن تقرر كيفية الادخار للتقاعد. يفهم معظم الأشخاص الذين التقيت بهم الحاجة إلى مدخرات التقاعد. لم يتم تصميم الضمان الاجتماعي ليحل محل دخلك بالكامل وأصبحت المعاشات التقاعدية نادرة على مر السنين. هذا يترك فجوة في المدخرات يختار العديد من الموظفين في الشركات ملؤها بخطة 401 (k).
العمل لنفسك ، ليس لديك شركة تتخذ قرارات خطة التقاعد الخاصة بك. هذا يفتح الكثير من الخيارات لمدخرات التقاعد ، والتي يمكن أن تؤدي إلى بعض الشلل من خلال التحليل. ستناقش هذه المقالة عددًا قليلاً من خيارات مدخرات التقاعد لأصحاب المشاريع المنفردة والمقاولين المستقلين ومتى يمكن أن تكون مناسبة.
تقاعد الموظف المبسط (SEP IRA)
SEP IRA هي خطة تتيح لك توفير ما يصل إلى 25٪ من إجمالي الدخل المعدل (AGI) حتى 66000 دولار في حساب تقاعد ما قبل الضريبة. هذا يوفر المال على الضرائب اليوم ، ولكن المبلغ المستثمر خاضع للضريبة عند التوزيع في التقاعد. تعد SEPs من بين أسهل الخطط التي يرعاها صاحب العمل لإدارتها لأنه لا توجد متطلبات اختبار لرجال الأعمال المنفردين والمقاولين المستقلين.
توقيت المساهمة سهل للغاية أيضًا ، مما يسمح لك بالتأجيل بشأن مساهمات التقاعد لمدة عام واحد حتى الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية في 15 أكتوبر.ذ العام التالي. يمكنك أيضًا الحصول على SEP وحفظه في 401 (k) برعاية صاحب العمل بشكل متزامن.
العيب بالنسبة للبعض هو أنه إذا انتهى بك الأمر إلى توظيف شخص على المدى الطويل ، فستحتاج إلى إضافته إلى الخطة والمساهمة بنسبة متساوية نيابة عنه (إذا كنت تساهم بنسبة 10٪ من دخلك ، فيجب أن تساهم بنسبة 10٪ من لهم أيضًا). يمكن أن تكون SEP مناسبة تمامًا للأشخاص الذين يحبون البساطة ، وقد يشاركون في خطة تقاعد خارجية أيضًا ، ولديهم دخل متغير أو غير متوقع ، ويرغبون في الادخار قبل الضرائب ، ويريدون تقليل التكاليف ، ومن غير المرجح أن يجلبوا موظفين على المدى الطويل .
سولو 401 (ك)
هذا صحيح ، لا يجب أن تكون 401 (ك) للشركات الكبيرة فقط. يمكن أن يكون لديك أقل من شخص واحد في الخطة. اعتبارًا من عام 2023 ، يمكنك المساهمة بنسبة تصل إلى 100٪ من دخلك المكتسب حتى 22500 دولار (30 ألف دولار إذا كان عمرك أكثر من 50 عامًا). إذا كنت رائد أعمال منفرد ، فلديك أيضًا خيار إضافة شركة مطابقة أو حصة أرباح لتصل إجمالي مساهمتك إلى 66000 دولار. في رأيي ، أكبر ميزة في المنفرد 401 (ك) هي أنه يمكنك الوصول إلى مدخرات روث دون حد للدخل. تسمح لك ضرائب روث بتوفير الأموال بعد خصم الضرائب ، وتجميع الضرائب المؤجلة ، والانسحاب معفاة من ضريبة التقاعد. في سيناريو افتراضي ، إذا قمت بتوفير 100000 دولار اليوم ونمت إلى 1،000،000 دولار * بحلول الوقت الذي تبلغ فيه 59 ، فستتلقى المبلغ الكامل معفى من الضرائب.
عيب منفرد 401 (k) هو أنه بمجرد تجاوز قيم معينة ، يلزم الإبلاغ عن الامتثال وتقديم نموذج IRS 5500. عادة ، يتطلب هذا التعاقد مع شركة خارجية للتأكد من أن ذلك يتم بشكل صحيح ومتوافق مع مصلحة الضرائب الأمريكية. هذا يمكن أن يجعل صيانة 401 (k) أكثر تكلفة من بعض الخيارات الأخرى. لا يمكنك أيضًا الاستمرار في المساهمة في منفرد 401 (ك) إذا قمت بإحضار موظفين. إذا قمت بذلك ، يجب أن تكون الخطة 401 (ك) يمكنها دعم الموظفين.
حسابات التقاعد الفردي (IRA)
إذا كنت تبحث فقط عن تخصيص مبلغ صغير للتقاعد ، فيمكن للجيش الجمهوري الأيرلندي الأساسي القيام بهذه المهمة. المساهمات محدودة بمبلغ 7500 دولار سنويًا لمساهمات IRA و Roth IRA قبل الضرائب. ومع ذلك ، تخضع مساهمات Roth IRA لقيود الدخل ، ويمكن أن تكون إمكانية خصم مساهمات IRA التقليدية قبل الضرائب محدودة بدخلك إذا كان لديك وصول إلى حساب تقاعد خارجي. لا يحد تعيين الموظفين من قدرتك على الادخار في IRA لأنها ليست خطة يرعاها صاحب العمل. بالنسبة لأصحاب الدخول المرتفعة ، قد يكون للجهاز التقليدي أو Roth IRA قيودًا كثيرة جدًا بحيث لا يتمكن من تحقيق أهداف ادخار صاحب العمل الفردي أو المقاول المستقل.
خاتمة
في الختام ، هناك الكثير من الخيارات لمركبات مدخرات التقاعد المتاحة لأصحاب المشاريع المنفردة والمقاولين المستقلين. الشيء المهم هو اختيار خيار ادخار التقاعد والبدء في الادخار واكتساب فوائد مضاعفة الفائدة. يمكنك دائمًا تغيير المركبات على الطريق. إذا كنت بحاجة إلى دعم في اختيار أفضل خطة واستثمارات تناسب وضعك الفردي ، فاستشر مستشار ضرائب وخبير مالي مؤهل.
* هذا المثال الافتراضي لا يشير إلى الأداء الفعلي لأي استثمار أو عقد تأمين أو أي منتج مالي آخر. هذا المثال لا يأخذ في الاعتبار تأثير أي خسائر في السوق أو الرسوم والنفقات المطبقة.
لا تقدم هذه المقالة الإعلامية والتعليمية أو تشكل ، ولا ينبغي الاعتماد عليها ، كمشورة ضريبية أو مالية. تتطلب احتياجاتك وأهدافك وظروفك الفريدة الاهتمام الفردي من المتخصصين الضريبيين والماليين الذين ستسود نصائحهم وخدماتهم على أي معلومات واردة في هذه المقالة. لا تقدم شركة Equitable Advisors، LLC والشركات الزميلة والشركات التابعة لها مشورة أو خدمات ضريبية أو قانونية.
تقدم Cicely Jones (CA Insurance Lic. #: 0K81625) الأوراق المالية من خلال Equitable Advisors، LLC (NY، NY 212-314-4600) وعضو FINRA و SIPC (المستشارون الماليون المنصفون في MI & TN) وتقدم منتجات الأقساط والتأمين من خلال الإنصاف Network، LLC ، التي تمارس أعمالها في كاليفورنيا بصفتها وكالة تأمين الشبكة العادلة في كاليفورنيا ، LLC). يجوز للمهنيين الماليين إجراء معاملات تجارية و / أو الرد على الاستفسارات فقط في الدولة (الدول) التي يكونون مؤهلين فيها بشكل مناسب. يتم الحصول على أي تعويض قد تتلقاه السيدة جونز مقابل نشر هذه المقالة بشكل منفصل عن ، وخارج نطاق صلاحياتها تمامًا ، مع شركة Equitable Advisors، LLC و Equitable Network، LLC (Equitable Network Insurance Agency of California، LLC). AGE-5727620.1 (06/23) (exp.06 / 25)
