ما إذا كان شخص ما قد قام بالاحتفاظ بمجموعة من عملات البيتكوين المبكرة بيتكوين88,268.31 دولار أو إذا أقنع الحفيد أحد أفراد الأسرة الأكبر سنًا بأخذ نشرة إعلانية على بعض العملات المعدنية أو الرموز المميزة، فقد يشمل نقل الثروة بين الأجيال هذه الأيام العملات المشفرة بسهولة.
منذ وقت ليس ببعيد، واجهت العائلات في هذا الوضع حالة من عدم اليقين بشأن الأساسيات: هل تعتبر العملات المشفرة ملكية؟ كيف تتناسب من منظور التخطيط العقاري؟ هذه ليست مشكلة كبيرة اليوم، لأنه تم تحديث القواعد المتعلقة بالوصايا والائتمانات في العديد من الولايات القضائية لاستيعاب الأصول الرقمية.
ومع ذلك، حتى مع تحسن الوضوح التنظيمي، تضيف الأصول الرقمية طبقة شاقة من التعقيد تتجاوز الكثير من الأعمال الاستشارية، وفقًا لكريستوفر نيكفيندا، مدير عمليات التعلم العالمية في Cannon Financial Strategists، وهو معهد تعليمي مقره في أثينا، جورجيا متخصص في إدارة الثروات.
وقال نيكفيندا في مقابلة مع CoinDesk: “لفترة طويلة، سمعنا عن التردد الذي يحدث على المستوى الاستشاري عندما يتعلق الأمر بتحديد ما إذا كانت الأصول الرقمية تشكل جزءًا من ثروة الأسرة”. “أعتقد أن الأمر غالبًا ما يتلخص في اضطرار مديري الثروات إلى السؤال عن شيء ربما يعرفه حامله أكثر بكثير مما يعرفونه، والآن فجأة لا يبدو المستشار كالخبير”.
تختلف الأرقام، ولكن مع وجود أكثر من 50 مليون بالغ في الولايات المتحدة يحملون العملات المشفرة، فمن المحتمل جدًا أن يمتلك المواطن الأمريكي العادي أصولًا رقمية قد تحتاج إلى نقلها إلى ورثته إذا نجحوا في ذلك. وهذا هو المكان الذي سيحتاج فيه المخططون العقاريون أو مستشارو الثروات إلى تغيير تخطيطهم للتنقل في العالم المعقد لنقل الأصول الرقمية من أصحابها إلى الجيل التالي.
دعونا كسرها.
من يحمل التشفير؟
أول شيء سيحتاج المخطط إلى معرفته هو ما إذا كان الأفراد يمتلكون العملات المشفرة وكيفية تخزينها.
إذا التشفير يكون وقال نيكفيندا إن هذا الأمر الذي يحتفظ به أحد المستثمرين يثير أسئلة أخرى، مثل كيفية تخزين هذه الأصول ومن لديه سلطة التوقيع. هل المستفيدون على علم بنوايا المالك؟ هل هناك وثيقة تحدد ما إذا كان سيتم تصفية الأصول أو الاستمرار في النمو؟
تعتبر الحضانة العنصر الرئيسي عندما يتعلق الأمر بالأصول المشفرة، والتي تخضع السيطرة عليها وقابلية إنفاقها لرموز تخضع لحراسة مشددة في شكل سلاسل أبجدية رقمية طويلة من الأرقام.
غالبًا ما تتم مشاركة المفاتيح مع أمناء الأصول الرقمية الموثوق بهم، والذين يمكن أن يكونوا منصة مثل بورصة العملات المشفرة Coinbase (COIN)، أو متخصصين في حفظ العملات المشفرة مثل Bitgo (BTGO) أو Fireblocks. قد يكون هناك أسلوب آخر يتمثل في جهاز مثل Trezor أو ما شابه ذلك. في بعض الحالات، قد يفضل حامل العملات المشفرة طباعة المفاتيح على الورق وحفظها في خزانة أو صندوق ودائع.
في حين أن امتلاك الأصول الرقمية مع الوصي قد يكون أسهل من الاحتفاظ بمحفظة باردة، فإن السؤال هو كيف يؤثر ذلك على نقل الأصول إلى وريث حاملها. قال نيكفيندا إنه كان سؤالًا ملحًا من قبل، ولكن بعد مراجعة قواعد الثقة في الولايات المتحدة بموجب قانون الوصول الائتماني الموحد المنقح إلى الأصول الرقمية (RUFADAA)، أصبح الأمر الآن أكثر وضوحًا.
وقال نيكفيندا في المقابلة: “كان هذا التحديث الائتماني ضروريًا لأنه يمنح المنفذين والأمناء إمكانية الوصول إلى الأصول الرقمية بنفس الطريقة التي يحدث بها مع الأوراق المالية التقليدية”. “وهذا يعني أنه من خلال الوثائق الصحيحة، يتعين على متجر الحفظ، Coinbase على سبيل المثال، قانونًا منح المنفذ أو الوصي إمكانية الوصول إلى الأصول الرقمية للمتوفى حيث لم يكن هذا مطلوبًا في السابق بموجب القانون.”
“قصة بوليسية”
ومع ذلك، فإن هذا لا يمنع بعض ثروات العملات المشفرة من التلاشي ببساطة.
قال أزرييل باير، الشريك في مجموعة التخطيط العقاري في شركة فاريل فريتز للمحاماة في نيويورك، إنه في حين أن ترك الممتلكات أو صناديق الاستثمار المشتركة في الوصية يعد عملية مقطوعة إلى حد ما، فمن دون التخطيط السليم، يمكن بسهولة فقدان العملات المشفرة الموروثة بسبب تأخيرات الوصية، أو فقدان مفاتيح خاصة أو مؤتمنين ليسوا على دراية بفئة الأصول.
قال باير، الذي عمل في عقار فقدت فيه عشرات الملايين من الدولارات من العملات المشفرة للورثة بسبب سوء التخطيط، إن إحدى النقاط البسيطة التي يجب تذكرها هي التأكد من تعيين شخص مناسب للتعامل مع هذا النوع من الأصول. شخص لديه المعرفة للتعامل مع أشياء مثل حسابات وسائل التواصل الاجتماعي والمعاملات عبر الإنترنت والأصول المستندة إلى blockchain.
وقال باير في مقابلة: “قد يعرف العم أو ابن العم، وهو شخص منظم، العائلة بصفة موثوقة ويفهم ديناميكياتها، ولكن عندما يُطلب منه معرفة كيفية الحصول على عملة بيتكوين من المحفظة، يمكن أن يكون متخبطًا”. “لذا فكر في تسمية شخص لديه بعض الخبرة في عالم الأصول الرقمية للتعامل مع الأصول عندما لا تكون موجودًا.”
إحدى المشكلات هي أن هناك ميلًا بين بعض الأشخاص الذين يمتلكون الأصول الرقمية لتجنب أي شكل من أشكال النسخ المطبوعة لصالح تخزين المعلومات حول الحسابات رقميًا في رسائل البريد الإلكتروني أو في محركات الأقراص. وقال باير إن هذا أمر جيد طالما أنه لا يتحول إلى “قصة بوليسية”، في إشارة إلى حقيقة أن العثور عليها يمكن أن يصبح أكثر صعوبة من خلال البحث عن كلمات المرور وعبر رسائل البريد الإلكتروني التي لا نهاية لها.
“أنا دائما أنصح العملاء بأن يكون لديهم قائمة بالحسابات والمعلومات المهمة، وإما أن يخبروا أطفالهم عنها، أو يحتفظوا بها في صندوق الودائع الآمن. في كثير من الأحيان نواجه أشخاصا يحاولون تمشيط خزائن الملفات أو ملفات الكمبيوتر ويشعرون بالحيرة”.
شركات شل
ماذا لو لم يقم صاحب العملة المشفرة بإعداد وصية؟
حذر باير من أن العملية القانونية لتوزيع ممتلكات الشخص المتوفى يمكن أن تتضمن مسؤولًا معينًا في غياب الوصية، وهذه مناسبة أخرى يمكن أن تثير فيها العملات المشفرة مشكلات معينة.
وأشار باير إلى أن عملية الوصية تستغرق ما بين ستة إلى عشرة أشهر قبل أن تعين المحكمة وكيلا ائتمانيا. في هذه الأثناء، لا أحد لديه السيطرة على الأصول، الأمر الذي يمكن أن يكون مشكلة في حالة الأصول شديدة التقلب مثل العملات المشفرة، حيث يكون من المفيد أن تكون ذكيًا وقادرًا على البيع بسرعة.
وقال باير: “هناك أشياء نقوم بها للتخطيط لذلك في الولايات المتحدة ونيويورك على وجه التحديد، حيث توجد صناديق ائتمانية ننشئها، ونقوم بإعداد الثقة كتحويل عند الوفاة أو المالكين الحاليين للأصول”. “يسمح هذا لأمين تلك الثقة بالوصول إليها فورًا، بلمح البصر بعد وفاة شخص ما. بدلاً من الاضطرار إلى انتظار وصول المحكمة والتدخل ومنح السلطة إلى جهة ائتمانية مختلفة.”
إذا كانت هناك حاجة للسيولة بسرعة أو كان هناك حدث في السوق يمكن تفويته، فمن المفيد إنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) كصدفة، وإيداع العملات المشفرة، ثم تحويلها بسهولة.
وقال باير: “الأمر ليس هو نفسه إذا كان لدي محفظة تخزين باردة وأريد نقلها إلى صندوق ائتماني”. “بهذه الطريقة، يتعين عليّ فقط نقل الشركة ذات المسؤولية المحدودة إلى الصندوق الاستئماني. من السهل التعامل معها، لكن الشركة ذات المسؤولية المحدودة ستمتلك الأصل الرقمي.”
هناك نقطة مهمة يجب تذكرها وهي أنه في نيويورك، تصبح الوصية سجلًا عامًا بمجرد تقديمها إلى محكمة ولاية نيويورك البديلة ودخولها في عملية الوصية. وقال باير: “لذا، لا تضع معلومات التشفير الفعلية ضمن وصيتك، لأنها ستصبح معرفة عامة، ويمكن للناس الحصول على هذه المعلومات”.
