يمكن أن يكون الجمع بين المعاشات مع IRAs أو 401 (k) s قوية. تقدم المعاشات الحماية الرئيسية والدخل المضمون مدى الحياة.
لكن في كثير من الأحيان لا يفكر الناس في هذا المزيج بسبب المعلومات الخاطئة والارتباك على نطاق واسع.
يقول بعض الناس أن الجيش الجمهوري الايرلندي لا يُسمح له بالاحتفاظ بعدم السنوي.
هذا ليس صحيحا. يتيح قانون الضرائب أن يتم الاحتفاظ بمعظم أنواع المعاشات في كل من IRAS التقليدية و Roth IRAS.
يمكن أيضًا عقد المعاشات في 401 (ك) ق. في القانون الآمن ، الذي تم سنه في عام 2019 ، و Secure Act 2.0 ، الذي تم سنه في عام 2022 ، غير الكونغرس القواعد لتسهيل على أرباب العمل تقديم المعاشات في 401 (ك) S وتشجيعهم على القيام بذلك.
هناك العديد من الأسباب لامتلاك الأقساط. النظر في هذه السيناريوهات.
خلال سنوات التراكم ، قد ترغب في بعض رأس مالك في سنوية مضمونة متعددة السنوات (MYGA) أو الأقساط المفهرسة لكسب الاهتمام بطريقة تحمي رأسك. قد تكون المعاشات أكثر جاذبية لك من الأقراص المدمجة أو غيرها من المركبات التي تكسب الفائدة وتحمي المدير.
إذا كانت الأموال التي تحتاجها لشراء الأقساط في الجيش الجمهوري الايرلندي ، فلا يوجد سبب لعدم الاحتفاظ بالمعاش من خلال الجيش الجمهوري الايرلندي.
عندما تكون myga مملوكة من قبل Roth IRA ، فإن الفائدة المكتسبة في النهاية ستكون خالية من الضرائب عند توزيعها لك أو المستفيد.
ولكن من الأفضل عادة أن يتم إجراء استثمارات موجهة نحو النمو من خلال Roth IRA. إن الوضع المعفاة من الضرائب في Roth IRA هو قيمة للغاية ، ومن الأفضل عمومًا الحصول على استثماراتك الأعلى عائد في الملجأ المعفاة من الضرائب. ومع ذلك ، عندما يكون الأقساط هو الخيار الأفضل لك ومعظم أموالك المتاحة في Roth IRA ، يمكن شراء الأقساط من خلال Roth IRA.
في سيناريو آخر ، خلال التقاعد ، قد ترغب في جزء من مدخرات التقاعد الخاصة بك في سنوي يدفع دخلًا مضمونًا مدى الحياة ، مثل الأقساط الفورية الفورية (SPIA) أو الأقساط المؤجلة (DIA). مرة أخرى ، إذا كانت الأموال التي تحتاجها لشراء الأقساط في الجيش الجمهوري الايرلندي ، فلا يوجد سبب لعدم امتلاك الأقساط من خلال الجيش الجمهوري الايرلندي.
ميكانيكا امتلاك الأقساط من أي نوع من خلال حساب التقاعد بسيطة للغاية.
بعد الدخول في عقد الأقساط ، ستقوم شركة التأمين بإنشاء الجيش الجمهوري الايرلندي باسمك. بعد ذلك ، لديك الأموال المنقولة من الجيش الجمهوري الايرلندي الحالي أو 401 (ك) إلى الجيش الجمهوري الايرلندي. التمديد غير قابل للضرب.
المعاش الجيش الجمهوري الايرلندي يشتري الأقساط.
عندما يكون الأقساط الأقساط ذات الأقساط الفورية أو الأقساط المؤجلة المؤجلة ، فإن الجيش الجمهوري الايرلندي سيتلقى مدفوعات الدخل العادية من الأقساط السنوية وتوزيعها عليك. ستقوم بتضمين المدفوعات في إجمالي الدخل الذي سيتم فرض ضرائب عليه ، في معظم الحالات.
عندما يكون الأقساط هو MyGA أو الأقساط الفهرسة ، فإن مدفوعات الفوائد سوف تتفاقم في حساب الأقساط. في النهاية ، ستطلب توزيعات من الأقساط وسيتم إجراءها من خلال الجيش الجمهوري الايرلندي. إذا كانت الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، فسيتم تضمين التوزيعات في دخلك الإجمالي.
عندما يمتلك ANANUE IRA MYGA أو السنوي المفهرس ، يمكنك في النهاية إعادة الأموال إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الأصلي أو الجيش الجمهوري الايرلندي الآخر ، إلى الحد الذي يسمح به عقد الأقساط. سيكون ذلك أيضًا تمريرًا خاليًا من الضرائب.
يتيح قانون الضرائب الشراء الأقساط التي تدفع دخلًا مضمونًا مدى الحياة (مثل SPIA) لشراءها من خلال 401 (ك) ويشجع أصحاب العمل إلى حد ما على تقديم هذا الخيار.
لكن العديد من 401 (k) لا تقدم خيار SPIA أو قد لا يدفع الخيار الكثير من الدخل مثل المعاشات المعاشات الأخرى في السوق.
هناك خيار في هذه الحالات هو إجراء تمرير معفاة من الضرائب من 401 (ك) إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
تعد الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) مشكلة مربكة أخرى عندما تكون المعاشات في حسابات التقاعد ، لكنها في الحقيقة مشكلة بسيطة.
لا تزال التفويض لأخذ RMDs ينطبق عندما يمتلك IRA أو 401 (K) الأقساط. (لا يخضع المالك الأصلي لـ Roth IRA لـ RMDs.) يحدد نوع الأقساط المملوكة من قبل الجيش الجمهوري الايرلندي كيفية تطبيق قواعد RMD.
عندما يمتلك حساب التقاعد الأقساط للتراكم مثل MyGA ، أو الأقساط المفهرسة ، أو حتى الأقساط المتغيرة ، يتم تضمين الرصيد في حساب الأقساط في قيمة الجيش الجمهوري الايرلندي لحساب RMD.
ولكن قد لا تضطر إلى أخذ الأموال من الأقساط لدفع RMD.
على سبيل المثال ، لحساب RMD لعام 2025 ، ستحدد أولاً رصيد كل من IRAS التقليدية في 31 ديسمبر 2024. تقسم قيمة كل IRA على عامل عمرك من جدول متوسط العمر المتوقع المناسب في مصلحة الضرائب 590-ب.
عندما تملك عدة IRA التقليدية ، لديك خيارات بعد حساب RMD لكل الجيش الجمهوري الايرلندي.
يمكنك أن تأخذ كل RMD من الجيش الجمهوري الايرلندي من ذلك الجيش الجمهوري الايرلندي. أو يمكنك إجمالي RMDs وأخذها من الجيش الجمهوري الايرلندي في أي نسبة تريدها. يمكنك أن تأخذ RMD الكلي من الجيش الجمهوري الايرلندي واحد إذا كنت تريد ما دام لديك ما يكفي من أصول الجيش الجمهوري الايرلندي خارج الأقساط.
هذا الخيار مفيد عندما لا ترغب في الحصول على أموال من الأقساط السنوية بعد. يمكنك ترك الأقساط دون أن تمس وتأخذ RMD من أصول الجيش الجمهوري الايرلندي الأخرى.
إنها قصة مختلفة عندما يكون هناك spia في الجيش الجمهوري الايرلندي يدفع لك دخلًا مضمونًا.
ترضي مدفوعات دخل الأقساط RMD لهذا الجزء من أصول الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك. تتأكد شركة التأمين عند إنشاء الأقساط السنوية التي ستفي مدفوعات الدخل على الأقل بقواعد RMD.
بالنسبة لبقية أصول الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية ، تتبع الإجراء الموضح أعلاه. قم بحساب RMD لكل الجيش الجمهوري الايرلندي واتخاذ RMD الكلي من الجيش الجمهوري الايرلندي في أي نسبة تريدها.
بالطبع ، يمكنك تأجيل بعض RMDs التقليدية الخاصة بك من خلال شراء عقد الأقساط السنوي المؤهلة (QLAC).
ستدفع لك QLAC مبلغًا ثابتًا من الدخل كل عام مدى الحياة. يمكنك تحديد تاريخ بدء المدفوعات. لا يمكنهم البدء في أي وقت مضى بعد عامين من اكتساب QLAC ويجب أن تبدأ في سن 85.
لا يتم تضمين الأموال في QLAC في قيمة الجيش الجمهوري الايرلندي عند حساب RMDs في السنوات التي سبقت بدء QLAC في دفع الدخل. بمجرد أن تبدأ QLAC في دفع الدخل ، تلبي التوزيعات RMD لهذا الجزء من ممتلكات الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك.
بالطبع ، يجب ألا تشتري الأقساط من خلال الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك) ببساطة لأنك تستطيع ذلك. النظر في أسباب شراء نوع معين من الأقساط.
عندما يكون السنوي مناسبًا لأهدافك والمال الذي تحتاجه لاكتسابه في الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك) ، ثم شراء الأقساط من خلال حساب التقاعد.
كما هو الحال دائمًا عند التفكير في الأقساط السنوية ، لا تشتري عندما يقدم مستشار مالي منتجًا واحدًا فقط. حدد أولاً ما إذا كان هناك نوع معين من الأقساط سوف يحقق أهدافك. ثم تسوق السوق للحصول على أفضل الأقساط من هذا النوع.
