الحكمة التقليدية فيما يتعلق بحسابات التقاعد الفردية التقليدية هي عدم أخذ توزيعات من حسابك التقاعدي الفردي التقليدي لأنك ستضطر إلى دفع ضريبة عليه. دع الأصول في حسابك التقاعدي الفردي التقليدي تستمر في النمو مع تأجيل الضريبة واحصل على توزيعات بناءً على قواعد التوزيع الأدنى المطلوب من مصلحة الضرائب الداخلية (RMD'S). استراتيجية أخرى هي تحويل حسابك التقاعدي الفردي التقليدي إلى حساب تقاعد فردي Roth. هذا موضوع ساخن وهناك الكثير من المعلومات اليوم من المستشارين والإنترنت فيما يتعلق بالتحويل إلى حساب Roth.
هناك العديد من الأسباب الجيدة لإجراء تحويل Roth. وتشمل هذه الأسباب ما يلي:
- تقليل ضريبة الدخل
- احتمالية خفض الشرائح الضريبية في المستقبل
- لا توجد حاجة إلى توزيعات دنيا
- النمو الخالي من الضرائب
ستتناول هذه المقالة هذه المسألة من زاوية مختلفة. أود أن أقترح فكرة عدم تحويل أي أو بعض أو كل أموال حسابك التقاعدي التقليدي إلى حساب تقاعدي فردي Roth ومخالفة الحكمة التقليدية. صحيح أن هذه الاستراتيجية يجب أن تتناسب مع تقاعدك وتخطيطك المالي بشكل عام، لكنني أعتقد أنها خيار يجب أن تفكر فيه.
يعيش الناس اليوم حياة أطول لأسباب عديدة، بما في ذلك الرعاية الطبية المتقدمة. وتشير التقديرات إلى أن 5% إلى 7% فقط من الناس اليوم لديهم تأمين رعاية طويلة الأجل. وقد تبلغ تكلفة مرفق المعيشة المدعوم من 10 آلاف إلى 15 ألف دولار شهريًا اعتمادًا على المكان الذي تعيش فيه. ونظرًا لأن قِلة قليلة من الناس لديهم تأمين رعاية طويلة الأجل، فكيف يدفعون تكاليف المعيشة المدعوم من قبل؟ سيدفع معظم الناس ثمن ذلك من الدولارات بعد خصم الضرائب، وعادةً من حساب التوفير. لماذا، لأنهم لا يريدون أخذها من حساب التقاعد الفردي التقليدي الخاص بهم لأنهم قد تم برمجتهم على أن هذا التوزيع سيخضع للضريبة. وهم على حق تمامًا!
ما لم يتم إخبارهم به هو أن مدفوعات مرافق المعيشة المدعومة توفر أيضًا خصمًا ضريبيًا طبيًا. مع وضع ذلك في الاعتبار، لا تدفع تكاليف مرافق المعيشة المدعومة من الدولارات بعد خصم الضرائب، بل ادفع من الدولارات قبل خصم الضرائب.
لتبسيط الأمر وعدم تعقيده، افترض أن نفقات المعيشة المدعومة السنوية تبلغ 100000 دولار. الآن لنفترض أيضًا أنه ليس لديك أي دخل آخر وبدلاً من دفع هذا من حساب التوفير الخاص بك، ستدفعه من حسابك التقليدي للتقاعد الفردي. لديك الآن 100000 دولار من الدخل الخاضع للضريبة، ولكن لديك أيضًا خصم ضريبي طبي بقيمة 92500 دولار. بالإضافة إلى ذلك، لنفترض أن لديك 10000 دولار من ضرائب العقارات ولا يوجد خصم لفائدة الرهن العقاري لأن منزلك خالٍ من الديون. المفاجأة، بسبب هذه الخصومات الضريبية، قمت بإجراء معاملة خاضعة للضريبة، معفاة من الضرائب، ودخلك الخاضع للضريبة صفر.
لم أذكر الاستقطاعات الخيرية كخصم مفصل لأن هذا يجب أن يتم أيضًا من حسابك التقاعدي الفردي التقليدي كخصم خيري مؤهل لـ QCD مباشرة للجمعية الخيرية. هذا خصم لحساب دخلك الإجمالي المعدل.
إذا كانت هناك أموال متبقية في حسابك التقاعدي التقليدي عند وفاتك، وكان زوجك متوفى أيضًا، فيمكنك ترك الأموال لشخص “غير زوجك”، عادةً أطفالك. سيتعين عليهم إنشاء حساب “تقاعدي موروث”. والخبر السار هو أنه بسبب قانون SECURE، يتعين عليهم سحب جميع الأموال خلال فترة 10 سنوات من تاريخ وفاتك.
في حين أن أي مبلغ من تحويل ROTH يمكن أن يكون أداة مفيدة بشكل خاص لتقليل التزامك الضريبي واستكمال تخطيطك المالي والتقاعدي، آمل أن تمنحك هذه المقالة منظورًا آخر حول تحويلات ROTH.
