يهدف مشروع قانون جديد يشق طريقه عبر الكونجرس إلى زيادة صافي دخل المتقاعدين من الضمان الاجتماعي عن طريق إلغاء الضرائب الفيدرالية على المزايا. ما لم يصبح قانون “لقد اكتسبته” قانونًا بأعجوبة، فمن المهم أن تفهم كيفية فرض ضريبة على مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك على المستوى الفيدرالي.
لقد ساهمت في مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك لعقود من الزمن (من خلال شيكاتك). إذا كان لديك خطة دخل تقاعدية جيدة التمويل للحفاظ على مستوى معيشي جيد، فمن المحتمل أن تتعرض لضرائب الدخل عند التقاعد. كلما زاد دخل التقاعد لديك، زادت الضرائب التي من المحتمل أن تدفعها. إن الأسطورة القائلة بأن الضمان الاجتماعي لا يخضع للضريبة هي مجرد أسطورة.
تشير التقديرات إلى أن 60٪ من المتقاعدين لن يدينوا بأي ضرائب دخل اتحادية على استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بهم، وهذا قد يكون السبب وراء اعتقاد الكثيرين أن استحقاقات الضمان الاجتماعي معفاة من الضرائب. هم ليسوا. ومن المحزن أن غالبية المتقاعدين يعيشون على ما يمكن وصفه بالدخل المنخفض، أو ما هو أسوأ من ذلك، الذين يعيشون في فقر.
والخبر السار هو أن دخل الضمان الاجتماعي يخضع لضريبة أقل من الأشكال الأخرى لدخل التقاعد. بغض النظر عن المبلغ الذي تجنيه عند التقاعد، فإن 15٪ على الأقل من مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك ستأتي إليك معفاة من الضرائب.
هل يمكنك العيش على الضمان الاجتماعي فقط؟
البقاء على قيد الحياة على الضمان الاجتماعي وحده عند التقاعد سيكون أمرًا صعبًا بالنسبة لمعظم الأميركيين. حصل الشخص العادي على 20,469 دولارًا أمريكيًا فقط سنويًا في عام 2023. ومن المتوقع أن يصل الحد الأقصى لاستحقاقات الضمان الاجتماعي لعام 2024 إلى 3,822 دولارًا أمريكيًا شهريًا عند سن التقاعد الكامل. (أكثر إذا انتظرت حتى 70). بالتأكيد، هذا مبلغ جيد من المال، لا تفهموني خطأ، لكنه لا يعني العيش ثريًا تمامًا.
سيعتمد مقدار الضريبة التي سيتم فرضها على مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك في النهاية على مصادر دخلك الأخرى. سيكون هذا مزيجًا من جميع الأرباح الأخرى في سنة معينة بالإضافة إلى جزء من مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك. تشمل هذه المصادر الأخرى التوزيعات من 401 (ك) أو حساب الاستجابة العاجلة (IRA)، أو الأجور من العمل، أو أرباح الأسهم، أو الإتاوات، أو دخل الإيجار.
كيف يتم فرض ضريبة على فوائد الضمان الاجتماعي؟
دعنا ننتقل إلى التفاصيل الجوهرية لكيفية فرض ضريبة على الضمان الاجتماعي الخاص بك. ولهذا السبب مازلت تقرأ هذا المقال، أليس كذلك؟ تعتمد ضرائب الضمان الاجتماعي على دخلك المؤقت. يساوي دخلك المؤقت إجمالي الدخل المعدل (AGI)، والفائدة غير الخاضعة للضريبة (مثل السندات البلدية)، و50٪ من مزايا نظام الضمان الاجتماعي (SS). يتم بعد ذلك تطبيق إجمالي الدخل المؤقت على حدود الدخل التالية لتحديد معدل الضريبة الخاص بك. في هذه المحادثة، أتحدث عن ضريبة الدخل الفيدرالية؛ قد تكون مدينًا بضرائب إضافية على مستوى الولاية، اعتمادًا على المكان الذي تعيش فيه.
ما مقدار الدخل الذي يمكن أن تحصل عليه قبل أن يصبح الضمان الاجتماعي خاضعًا للضريبة؟
عندما يقل دخلك المؤقت عن 25000 دولار كمقدم أعزب أو 32000 دولار كمقدم متزوج، فلن تكون هناك ضرائب مستحقة على مزايا الضمان الاجتماعي – وهو فوز كبير على الجبهة الضريبية، وليس فوزًا كبيرًا لمستوى معيشتك.
نطاق الدخل حيث يكون 50% من الضمان الاجتماعي خاضعًا للضريبة
بالنسبة لأولئك الذين لديهم دخل مؤقت يتراوح بين 25,001 دولارًا أمريكيًا و34,000 دولارًا أمريكيًا للإيداع الفردي، أو 32,001 دولارًا أمريكيًا و44,000 دولارًا أمريكيًا للإيداع كزوجين مشتركين، سيتم فرض ضريبة على 50٪ فقط من مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك وفقًا لمعدل الضريبة الهامشية.
نطاق الدخل حيث يكون 85% من الضمان الاجتماعي الخاص بك خاضعًا للضريبة
عندما تكسب أكثر، سينتهي بك الأمر بدفع المزيد من الضرائب. مع دخل مؤقت قدره 34,001 دولارًا أمريكيًا وما فوق للملفات الفردية أو 44,001 دولارًا أمريكيًا وما فوق عند التقديم بشكل مشترك، سيتم فرض ضريبة على 85% من مخصصات الضمان الاجتماعي الخاصة بك وفقًا لمعدل الضريبة الهامشية. للإشارة، في عام 2024، أعلى معدل للضريبة هو 37%.
بيان أرباح الضمان الاجتماعي الخاص بك
إن تقديم الضرائب في الولايات المتحدة أمر مربك. ومع ذلك، لا تقلق؛ لن تضطر إلى إجراء جميع الحسابات المذكورة أعلاه يدويًا. في شهر يناير من كل عام، سترسل إدارة الضمان الاجتماعي بيان أرباح إلى المستفيدين الحاليين من الضمان الاجتماعي، يوضح المبلغ الذي تم دفعه لهم في مزايا SS خلال السنة الضريبية الماضية. يمكن استخدام هذا البيان لملء إقرار ضريبة الدخل الفيدرالي الخاص بك. سيقوم برنامج الضرائب أو متخصص الضرائب الخاص بك بإجراء كل العمليات الحسابية نيابةً عنك. فيو! يجب أن تفهم قواعد ضرائب الضمان الاجتماعي هذه حتى لا تتفاجأ بفاتورة ضريبية كبيرة قد يكون لديك أو لا تملك المال لدفعها.
عندما يتوقع المتقاعدون الذين يتلقون استحقاقات الضمان الاجتماعي الضرائب المستحقة على استحقاقاتهم، فإن لديهم خيار سداد مدفوعات ضريبية ربع سنوية تقديرية. لديك أيضًا خيار خصم الضرائب الفيدرالية من فحوصات الضمان الاجتماعي الخاصة بك. فكر في هذا مثل ضرائب الرواتب المأخوذة من راتبك.
