في وقت سابق من هذا الأسبوع، كتبت عن الأخبار التي تفيد بأن شركة IBM
آي بي إم
- تشتهر شركة IBM بكونها شركة رائدة وصانعة للتغيير في مجال تمويل التقاعد
- هل يعد الإجراء الذي اتخذته شركة IBM بمثابة علامة على عكس الاتجاه السائد منذ عقود من الزمن المتمثل في انتقال الشركات من خطط التقاعد التقليدية لـ DB؟
لقد تلقيت استفسارات حول العمود الخاص بي الذي يتساءل عما إذا كانت التغييرات في خطة المعاشات التقاعدية لشركة IBM مفيدة للموظفين، لذلك أكتب عمود المتابعة هذا لتقديم المزيد من المنظور.
للحصول على معلومات أساسية، وفقًا لإحصائيات AON الأخيرة لخطط S&P 500 DB، ارتفعت مستويات التمويل إلى 102.7 بالمائة اعتبارًا من فبراير 2023، مقارنة بـ 78.4 بالمائة في عام 2011. لذا فإن خطط DB في حالة تمويل أفضل بكثير، مما يسمح بمزيد من الخيارات لتخطيط الرعاة.
من الواضح أن هذا الإجراء كان منطقيًا من الناحية التجارية لشركة IBM نظرًا لوضعها الخاص الذي كانت فيه خطة قاعدة البيانات المجمدة مفرطة في التمويل، كما أنها كانت تقدم مساهمات سنوية كبيرة مطابقة للموظفين 401 (ك). ساعد هذا التغيير في خطة المعاشات التقاعدية على تحقيق النتيجة النهائية لشركة IBM وقد ذكرت الإدارة ذلك بوضوح خلال مكالمة أرباح شهر يناير. لقد استفاد المساهمون بالتأكيد.
ماذا عن الموظفين؟
وبموجب الترتيب الجديد، هذا ما نعرفه:
لن تقوم شركة IBM بعد الآن بتقديم نسبة 6 بالمائة من مساهمات رواتب الموظفين 401 (ك).
- يجوز للموظفين الاحتفاظ بسجلهم التقاعدي 401 (ك) وإضافة الأموال إليهم، ولكن دون إغراءات الشركة.
- تخصيص الاستثمار الأساسي الذي يختاره الموظف، ويمكن استخدام الأسهم/الثابت/الدولي، وما إلى ذلك.
ستساهم شركة IBM بنسبة 5 بالمائة من راتب الموظف (مع زيادة إضافية بنسبة 1 بالمائة تصل إلى 6 بالمائة للسنة الأولى فقط) في خطة الرصيد النقدي الجديدة.
- تخصيص الاستثمار الأساسي من قبل IBM في الدخل الثابت فقط.
- وتضمن شركة IBM عائدًا بنسبة 6% خلال السنوات الثلاث الأولى، ثم العائد على سندات الخزانة لأجل 10 سنوات بحد أدنى 3% حتى عام 2034، ثم العائد على سندات الخزانة لأجل 10 سنوات بدون حد أدنى بعد ذلك.
خلاصة القول، في ظل خطة إدارة النقد الجديدة، يحصل موظفو شركة IBM على مساهمة أقل بنسبة 1 بالمائة بعد العام الأول، ولم يعد بإمكانهم الاستثمار كما يرغبون. بالنسبة للموظفين الذين لديهم آفاق زمنية أطول لصالح تخصيص الأسهم، سيتعين عليهم إجراء تلك المخصصات في مكان آخر.
تقوم شركة IBM طوعًا بدفع مدفوعات التقاعد هذه كصاحب عمل كجزء من حزمة المزايا للموظفين. وبموجب خطتها الجديدة، تواصل الشركة دفع مدفوعات التقاعد للموظفين، وإن كان ذلك بمبلغ أقل وبطريقة أقل مرونة.
