يساعدك ائتمان التوفير على الادخار: هل أنت مؤهل؟

حان الوقت للتعرف على رصيد التوفير

يساعد ائتمان التوفير (المعروف أيضًا باسم ائتمان مساهمات مدخرات التقاعد) دافعي الضرائب ذوي الدخل المنخفض والمتوسط ​​على خفض ضرائبهم عندما يساهمون في خطة تقاعد صاحب العمل أو حساب التقاعد الفردي التقليدي أو حساب روث. السيارة عبارة عن ائتمان ضريبي غير قابل للاسترداد، ويعتمد المبلغ على إجمالي الدخل المعدل. (الائتمان الضريبي غير القابل للاسترداد محدود لأنه “بمجرد أن تصبح مسؤولية دافعي الضرائب صفرًا، فلن يحصل دافع الضرائب على أي مبلغ متبقي كاسترداد”، وفقًا لمصلحة الضرائب). قانون المصالحة لسنة 2001.

نظرًا لأن جميع الاعتمادات لها حدود، فلنبدأ من هناك. أولاً، هناك حد لمبلغ المساهمة الذي يمكن استخدامه للمطالبة بالائتمان. الحد الأقصى للمساهمة في حساب الاستجابة العاجلة أو 401 (ك) أو أي خطة تقاعد أخرى يمكنها التأهل للحصول على الائتمان هو 2000 دولار للفرد و4000 دولار لأولئك المتزوجين والذين يقدمون ملفات مشتركة.

ثانيًا، هناك حد للمبلغ الذي يمكنك الحصول عليه كرصيد، بحد أقصى 50%. إذا كان بإمكانك التأهل للحصول على الحد الأقصى للائتمان بنسبة 50٪، فإن الفرد الذي يساهم بمبلغ 2000 دولار في حساب الاستجابة العاجلة، على سبيل المثال، يمكن أن يحصل على ائتمان ضريبي قدره 1000 دولار؛ الحد الأقصى الذي يمكن أن يحصل عليه دافع الضرائب المتزوج بشكل مشترك هو 2000 دولار.

نطاقات ائتمان التوفير

الائتمان، وفقًا لموضوع ضريبة IRS رقم 610، ائتمان مساهمات مدخرات التقاعد، “يمكن أن يصل إلى 10٪ أو يصل إلى 50٪ ويعتمد بشكل عام على المساهمات التي تقدمها وإجمالي الدخل المعدل. كلما انخفض دخلك (أو الدخل المشترك، إن أمكن)، ارتفع معدل الائتمان.

على سبيل المثال، بالنسبة للسنة الضريبية 2023، حدود AGI هي كما يلي:

• للحصول على ائتمان ضريبي بنسبة 50٪ للإيداع المتزوج بشكل مشترك، لا يمكن أن يكون إجمالي دخلك المعدل أعلى من 43500 دولار (21750 دولارًا للشخص الواحد).
• إذا كان معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك يتراوح بين 43,501 دولارًا أمريكيًا و47,500 دولارًا أمريكيًا للإيداع المشترك (21,751 دولارًا أمريكيًا – 23,750 دولارًا أمريكيًا لشخص واحد)، فإن الرصيد هو 20% من مساهمتك.
• إذا كان معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك يتراوح بين 47,501 دولارًا أمريكيًا و73,000 دولارًا أمريكيًا للإيداع المشترك (23,751 دولارًا أمريكيًا – 36,500 دولارًا أمريكيًا لشخص واحد)، فإن الرصيد هو 10% من مساهمتك.

أكثر من 73,000 دولار أمريكي للإيداع المشترك للمتزوجين (36,500 دولار أمريكي لشخص واحد)، لا يوجد ائتمان.

التحقق من الموارد الائتمانية للمدخر

الأمر يستحق معرفة ما إذا كنت مؤهلاً أم لا. تسهل عليك مصلحة الضرائب الأمريكية التحقق من أهليتك من خلال مساعد الضرائب التفاعلي, والتي يمكنك العثور عليها على موقع مصلحة الضرائب. لاستخدام الأداة، التي تطرح سلسلة من الأسئلة، ستحتاج إلى معرفة حالة التقديم الخاصة بك، والدخل الإجمالي المعدل، ومعلومات حول أي توزيعات من خطط التقاعد، وما إذا كان من الممكن المطالبة بك كمعتمد على الإقرار الضريبي لشخص آخر. ستخبرك الأداة إذا كنت مؤهلاً للحصول على الرصيد. كل ما عليك فعله بعد ذلك هو المطالبة به في إقرارك الضريبي. استخدم النموذج 8880، “ائتمان مساهمات مدخرات التقاعد المؤهلة” لتقديم طلب للحصول على الائتمان.

كما هو الحال مع أي موقف ضريبي، تأكد أيضًا من استشارة مستشارك الضريبي.

ماذا لو كنت قد قدمت بالفعل عودتي؟

إذا كنت قد قدمت بالفعل إقرارك الضريبي لعام 2023 ولم تقدم طلبًا للحصول على ائتمان التوفير ولكنك ترغب في ذلك، ففكر في تقديم إقرار معدل (النموذج 1040-X) إلى جانب النموذج 8880، حسبما نصح المتحدث باسم مصلحة الضرائب الأمريكية.

إذا كان لديك استرداد قادم، فمن “الأفضل الانتظار” حتى تتلقى المبلغ المسترد قبل تقديم إقرار معدل، وفقًا للمتحدث الرسمي باسم مصلحة الضرائب الأمريكية، الذي أضاف: “من الممكن أيضًا أنه أثناء المعالجة، قد نكتشف الإغفال ونقوم بإجراء التعديل.”

أفضل من الائتمان؟ مباراة التوفير

بفضل قانون SECURE Act 2.0، سيصبح رصيد التوفير هو المطابقة للمدخر بدءًا من السنة الضريبية 2027.

عندما تدخل مباراة Saver's Match الجديدة حيز التنفيذ، تكون هناك مساهمة مطابقة فيدرالية، والتي يجب وضعها في حساب IRA الخاص بدافعي الضرائب أو حساب خطة التقاعد (ولكن ليس حساب Roth). المطابقة هي 50% من خطة التقاعد أو مساهمات حساب الاستجابة العاجلة (IRA)، بما يصل إلى 2000 دولار للفرد. لن يتم احتساب المبلغ ضمن حد مساهمتك السنوية.

تتراوح المباراة بين 41000 دولار و 71000 دولار (الدخل الإجمالي المعدل أو MAGI) لدافعي الضرائب الذين يقدمون عائدًا مشتركًا (20500 إلى 35500 دولار لدافعي الضرائب المنفردين)، ولكن لا توجد ثلاث فئات مثل ائتمان التوفير الحالي. كما يتم فهرسة النطاقات للتضخم.

لاحظ أنه إذا كانت المساهمة المطابقة أقل من 100 دولار، فإنها ستصبح ائتمانًا ضريبيًا غير قابل للاسترداد (كما هو الحال حاليًا) بدلاً من المساهمة المطابقة.

كما هو الحال مع رصيد التوفير الحالي، لا يتوفر برنامج Saver's Match للأشخاص الذين تقل أعمارهم عن 18 عامًا، أو أولئك الذين يُزعم أنهم يعتمدون على الإقرار الضريبي لشخص آخر أو الطلاب بدوام كامل.

صفقة كبيرة: مباراة لـ 22 مليون شخص؟

يمكن أن يتأهل ما يقدر بنحو 21.9 مليون شخص لمباراة المدخرين بدءًا من عام 2027، وفقًا لتقرير بحثي حديث نشره معهد أبحاث استحقاقات الموظفين غير الربحي.

كتبت أليسيا مونيل، مديرة مركز أبحاث التقاعد في كلية بوسطن، في مدونة MarketWatch العام الماضي: “إن المطابقة الحكومية لأصحاب الدخل المنخفض والمتوسط ​​هي تطور رائع بشكل عام”. ومع ذلك، فقد أشارت إلى بعض المخاوف بشأن كيفية عمل ذلك، بما في ذلك “كيف ستعرف الحكومة إلى أين سترسل المباراة وكيف ستنقل الأموال ميكانيكيا؟”

مورد بحاجة إلى المعرفة

تخبرنا الدراسات أنه لا يوجد عدد كافٍ من الأشخاص الذين يستفيدون من الأدوات والتقنيات للادخار من أجل التقاعد. هذه منطقة يمكن أن يؤذيك فيها ما لا تعرفه. لا يستغرق تعلم الأساسيات الكثير من الوقت، ولكنه يتطلب بعض الطاقة – ليس كثيرًا، بل يكفي فقط – لجمع الموارد المتاحة لك.

يعد رصيد التوفير مثالًا جيدًا على الموارد التي تحتاج إلى المعرفة. وجد تقرير مسح التقاعد عبر أمريكا الصادر في ديسمبر 2023 أن 40% فقط من عامة السكان على علم بائتمان المدخر.

أسئلة

لمواكبة المواضيع التي أغطيها، تأكد من ذلك يتبع لي على موقع forbes.com (وإذا كنت ترغب في ذلك يشترك، تحقق من المربع الأحمر في أعلى اليمين). اكتب لي على [email protected]. قم بتضمين مدينتك وولايتك، واذكر أنك أحد قراء موقع forbes.com. على الرغم من أنه لا يمكن الإجابة على جميع الأسئلة، إلا أنه تتم قراءة كل بريد إلكتروني ومراجعته ويمكن أن يؤدي إلى مناقشة في منشور مستقبلي.